Comment investir ?

Le Compte Titres

Définition du Compte Titres :

C'est le support d'investissement indispensable pour acheter et vendre tous types de titres (OPCVM, actions…).

Composition du Compte Titres :

Une partie Espèces sur laquelle vous pouvez déposer des liquidités pour vos futurs investissements.
Une partie Titres sur laquelle sont conservés vos investissements : actions, OPCVM.

Avantages du Compte Titres :

Aucune contrainte de versement, de plafond ou de retrait. Vos plus-values sont imposables au-delà de 25 730 € de cessions dans l'année pour 2009 et 25 830 € de cessions dans l'année pour 2010 au taux forfaitaire de 18%*.

* Hors prélèvements sociaux de 12,1 % en vigueur au 01/01/2009

Le PEA

Définition du PEA :

Le Plan d'Epargne en Actions est un Compte Titres qui bénéficie d'une fiscalité particulièrement avantageuse.

Caractéristiques du PEA :

Il permet d'investir sur des Sicav éligibles au PEA et sur des actions françaises et européennes jusqu'à 132 000 € pour une personne seule et jusqu'à 264 000 € pour un couple soumis à imposition commune si chacun à ouvert un PEA.
Aucune contrainte de rythme ou de montant des versements.
Sa composition est modifiable à volonté : les achats et les ventes effectuées au sein du PEA n'entrent pas dans le calcul de l'imposition des plus-values.
Il est accessible à tout contribuable fiscalement domicilié en France.
Vous ne pouvez détenir qu'un seul PEA par personne. Mais il est possible de transférer votre PEA d'un établissement à un autre. Dans ce cas ING Direct s'occupe de toutes les formalités administratives pour simplifier au maximum ce transfert.

Avantages fiscaux du PEA :

Les plus-values sont exonérées d'impôts* si vous conservez votre PEA pendant 5 ans minimum sans faire de retraits.

En cas de retrait avant 5 ans :

• Le PEA est clôturé et transformé en Compte Titres
• L'imposition est dégressive :

Avant 2 ans : plus-values taxées à hauteur de 22,5 %*.
Entre 2 et 5 ans après l'ouverture : plus-values taxées à hauteur de 18 %*.

• Cette imposition est effective si le montant global des ventes de valeurs mobilières excède 25 730 € de cessions dans l'année 2009 et 25 830 € de cessions dans l'année 2010.
• Au-dessous de ces plafonds de cessions, les plus-values nettes réalisées sont non imposables et non soumises aux prélèvements sociaux.

L'Assurance vie

Définition de l'Assurance vie :

En souscrivant un contrat d'assurance vie, vous investissez dans des fonds communs de placement et SICAV et constituez au fil du temps une épargne qui vous sera reversée à la fin du contrat.
Vous pouvez souscrire ce contrat à votre profit ou au profit d'un tiers - bénéficiaire.

Caractéristiques de l'Assurance vie :

Dans le cadre d'une Assurance vie : Vous bénéficiez des performances des marchés financiers sur le moyen-long terme dans des conditions souples (arbitrages, rachat…) et fiscalement avantageuses.

Vous préparez votre retraite, puisque, au terme du contrat, vous avez la possibilité de récupérer vos capitaux sous forme de rente viagère ou de capital.

Vous transmettez un capital à vos enfants ou à vos proches (désignés comme bénéficiaires du contrat) dans des conditions d'imposition plus avantageuses que celles des droits de succession ordinaires.

Avantages fiscaux de l'Assurance vie :

Exonération d'impôt sur les plus-values après 8 ans de détention de votre contrat dans la limite de 4 600 € par an pour une personne seule (9 200 € par an pour un couple marié soumis à imposition commune)*. Au-delà de cet abattement, imposition au taux forfaitaire de 7,5%* (ou au taux marginal de l'impôt sur le revenu).

En cas de retrait entre 4 ans et 8 ans : imposition au taux forfaitaire de 15 %*(ou au taux marginal de l'impôt sur le revenu).

En cas de retrait avant 4 ans : imposition au taux forfaitaire de 35 %*(ou au taux marginal de l'impot sur le revenu).

* Hors prélèvements sociaux de 12,1 % en vigueur au 01/01/2009

Sur les droits de succession :

Avec l’assurance vie vous profitez d’une exonération totale des droits de succession, sans limite de montant, quand le bénéficiaire désigné est le conjoint ou le partenaire pacsé, ainsi que les frères ou sœurs sous certaines conditions.

Dans les autres cas, les droits de succession sont exonérés à hauteur de 152 500 € par bénéficiaire pour le capital versé (plus-values incluses) avant les 70 ans de l’assuré. Au-delà de 152 500 €, ce capital est imposé au taux de 20 %.